نعم، في الإعداد، لا في قرار التقديم. يستطيع الذكاء الاصطناعي قراءة فواتير المبيعات والمشتريات بالعربية والإنجليزية، والتحقق من أن كل فاتورة تحمل الحقول التي تحتاجها الفاتورة الضريبية الصحيحة، وتجميع ضريبة المخرجات والمدخلات بحسب الفئة، والتنبيه إلى البنود غير المعتادة للمراجعة. ويبقى المستشار الضريبي هو من يقرر معالجة كل بند مُنبَّه إليه، ويراجع الإقرار، ويقدّمه.
أبرز النقاط
- معظم الجهد في إقرار ضريبة القيمة المضافة يذهب إلى جمع الفواتير وفحصها، لا إلى الإقرار نفسه.
- يستطيع الذكاء الاصطناعي فحص حقول الفواتير، ومطابقة الضريبة في الدفاتر مع الفواتير، وإدراج الاستثناءات.
- قرارات المعالجة، مثل إمكانية استرداد ضريبة المدخلات، تبقى بيد المستشار الضريبي.
- لا تدخل بيانات العملاء إلا في أدوات اعتمدها مكتبك لهذا الغرض.
- قِس الاستثناءات المكتشفة قبل المراجعة، والتصحيحات التي أُجريت بعدها.
كيف يبدو إعداد إقرار ضريبة القيمة المضافة في مكتب محاسبة؟
في كل فترة، يطلب الفريق من العملاء فواتير المبيعات والمشتريات، ويسحب الدفاتر من البرنامج المحاسبي للعميل، ويعمل على جدول بيانات. يتحقق من أن فواتير المشتريات تحمل الرقم الضريبي للمورد ومبلغ الضريبة، وأن المبيعات الخاضعة لنسبة الصفر موثّقة، وأن الدفاتر تتطابق مع الفواتير. ثم تبدأ الأسئلة إلى العميل.
والموعد النهائي واحد لكل العملاء، فيصل العمل دفعة واحدة. الفواتير بالعربية والإنجليزية، وبعضها نسخ ممسوحة، والشخص الذي يعرف خصوصيات كل عميل منشغل أصلاً بعشرة آخرين.
أي الأجزاء يستطيع الذكاء الاصطناعي إعدادها؟
- قراءة كل فاتورة واستخراج المورد، والرقم الضريبي، والتاريخ، والمبلغ الصافي، ومبلغ الضريبة، ونسبتها.
- التنبيه إلى الفواتير التي ينقصها حقل تشترطه قائمة الفريق، أو التي تحمل نسبة لا تطابق البند.
- مقارنة الضريبة المرحّلة في الدفاتر بالضريبة في الفواتير، وإدراج الفروق.
- تجميع البنود التي تحتاج إلى قرار: الواردات، والتوريدات المختلطة، والضيافة، والبنود التي رمّزها العميل بشكل غريب.
- صياغة قائمة أسئلة واحدة لكل عميل بلغته.
وقائمة الفحص نفسها تأتي من مكتبك ومن قواعد الهيئة الضريبية، لا من الذكاء الاصطناعي. لا تفسّر Stennir قانون ضريبة القيمة المضافة، بل يقرر مستشاروك ما الفاتورة الصحيحة وكيف يُعالَج كل بند.
ما الذي يبقى بيد المستشار الضريبي؟
- تقرير معالجة كل بند مُنبَّه إليه.
- مراجعة مسودة الإقرار مقابل أوراق العمل.
- اعتماد ما يُرسل إلى العميل وما يُقدَّم.
- الإجابة عن أسئلة العميل حول سبب معالجة بند ما بطريقة معينة.
وهذا هو الخط نفسه الذي ترسمه الهيئات المهنية في أماكن أخرى. يذكّر ICAEW أعضاءه بأن مخرجات الذكاء الاصطناعي لا ينبغي الوثوق بها دون تمحيص، وأن بيانات العملاء في أوامر أداة ذكاء اصطناعي عامة ستخرق السرية على الأرجح (ICAEW، فبراير 2024). وخطوة المراجعة والأداة المعتمدة كلتاهما جزء من التصميم.
متى يكفي برنامجك المحاسبي؟
إذا كان عملاؤك يستخدمون Xero أو Zoho Books أو Odoo أو ما يشبهها برموز ضريبية نظيفة، فإن تقرير الضريبة في البرنامج يحسب المجاميع أصلاً، وقائمة مراجعة جيدة تغطي الباقي. ويستحق الذكاء الاصطناعي مكانه حين تصل الفواتير نسخاً ممسوحة وصوراً، أو حين يكون ترميز العملاء غير موثوق، أو حين يقضي الفريق في المتابعة والفحص وقتاً أطول من المراجعة. وللفوترة الإلكترونية في السعودية، راجع الفوترة الإلكترونية من ZATCA والفواتير العربية.
#أين تأتي Stennir؟
يفحص تدقيق استشارات الذكاء الاصطناعي أعمالك في الضرائب ومسك الدفاتر، ويرتّب المواضع التي يعود فيها الذكاء الاصطناعي بالفائدة أولاً، مع تكلفة كل مسار عمل ومبرر عائده. وإذا فاز إعداد ضريبة القيمة المضافة، يبنيه تنفيذ الذكاء الاصطناعي حول قائمة الفحص لديك، بالعربية والإنجليزية، مستضافاً حيث تقتضي قواعدك، مع اعتماد مستشار محدد بالاسم لكل ملف إقرار وتسجيل كل خطوة.
ثم يُري التدريب على الذكاء الاصطناعي المُعِدّين كيف يراجعون الاستثناءات بسرعة ومتى يصعّدون. وإذا كان فريقك جديداً على استخدام الذكاء الاصطناعي في الأعمال المالية، فإن مقال التدريب على الذكاء الاصطناعي لفرق المالية يغطي ما يجب تعليمه أولاً. ويُعدّ إطار NIST لإدارة مخاطر الذكاء الاصطناعي، يناير 2023 مرجعاً مفيداً لجانب الإشراف.
We are
تبني Stennir إعداد أوراق عمل ضريبة القيمة المضافة حول قائمة الفحص لديك، مع اعتماد مستشار ضريبي لكل ملف إقرار.
We aren't
Stennir ليست مستشاراً ضريبياً، ولا تقرر معالجة ضريبة القيمة المضافة، ولا تقدّم الإقرارات عن عملائك.
ماذا يفعل قائد مكتب الضرائب بعد ذلك؟
خذ أصعب ثلاثة عملاء في الفترة الماضية، ودوّن أين ذهبت الساعات: في المتابعة، أو القراءة، أو الفحص، أو اتخاذ القرار. اطّلع على كيف تستخدم فرق المالية الذكاء الاصطناعي، ثم أجرِ تقييم الجاهزية المجاني أو احجز مكالمة مدتها 30 دقيقة.
أسئلة شائعة
هل يقدّم الذكاء الاصطناعي الإقرار؟
لا. فهو يُعدّ أوراق العمل وقائمة الاستثناءات. ويراجع المستشار الضريبي المسودة، ويقرر معالجة كل بند مُنبَّه إليه، ويقدّم الإقرار عبر بوابة الهيئة الضريبية كما يفعل اليوم. وتُسجَّل كل خطوة إعداد وكل اعتماد، فيُظهر الملف ما فعلته الأداة وما قرره المستشار.
هل يقرأ الفواتير العربية؟
نعم. الفواتير العربية والإنجليزية مدعومة كلتاهما، بما فيها النسخ الممسوحة، واللغات الأخرى عند الطلب. وتُقاس الدقة على فواتير عملائك قبل الإطلاق، حقلاً بحقل، ويرى المراجعون الفاتورة الأصلية بجانب كل قيمة مستخرجة بدلاً من ملخص.
ماذا تحتاجون منا؟
قائمة فحص ضريبة القيمة المضافة الحالية لديك، وبعض ملفات الإقرارات السابقة مع أوراق عملها، وعيّنة من فواتير العملاء ودفاترهم، ومستشاراً واحداً يستطيع تحديد مسار كل نوع من الاستثناءات. وتبني Stennir حول طريقة عمل مكتبك الحالية، لا حول قالب عام.
أين تبقى بيانات العملاء؟
في منطقة الاستضافة التي يقتضيها مكتبك وعقود عملائك، ويُتفق عليها في النطاق قبل معالجة أي فاتورة. يملك مكتبك الحسابات والبيانات ومفتاح الإيقاف، ولا تُستخدم مستندات العملاء أبداً لتدريب نموذج عام.
