Ja, bei der Vorbereitung, nicht bei der Entscheidung über die Einreichung. KI kann Ausgangs- und Eingangsrechnungen auf Arabisch und Englisch lesen, prüfen, ob jede die Angaben einer ordnungsgemäßen Steuerrechnung enthält, Umsatzsteuer und Vorsteuer nach Kategorien summieren und auffällige Posten zur Prüfung markieren. Die Steuerberaterin oder der Steuerberater entscheidet weiterhin über die Behandlung jedes markierten Postens, prüft die Erklärung und reicht sie ein.
#Das Wichtigste in Kürze
- Der meiste Aufwand bei der Umsatzsteuererklärung steckt im Einsammeln und Prüfen von Rechnungen, nicht in der Erklärung selbst.
- KI kann Rechnungsangaben prüfen, die Umsatzsteuer im Hauptbuch mit den Rechnungen abgleichen und Ausnahmen auflisten.
- Entscheidungen zur Behandlung, etwa ob Vorsteuer abziehbar ist, bleiben bei der Steuerberatung.
- Mandantendaten gehen nur in Werkzeuge, die Ihre Kanzlei dafür freigegeben hat.
- Messen Sie die vor der Prüfung gefundenen Ausnahmen und die nach der Prüfung vorgenommenen Korrekturen.
#Wie sieht die Vorbereitung einer Umsatzsteuererklärung in einer Kanzlei aus?
In jedem Zeitraum bittet das Team die Mandanten um Ausgangs- und Eingangsrechnungen, zieht das Hauptbuch aus deren Buchhaltungssoftware und arbeitet eine Tabelle ab. Es prüft, ob Eingangsrechnungen die Steuernummer des Lieferanten und einen Steuerbetrag tragen, ob nullbesteuerte Umsätze belegt sind und ob das Hauptbuch mit den Rechnungen übereinstimmt. Dann beginnen die Rückfragen an den Mandanten.
Die Frist ist für alle Mandanten dieselbe, also kommt die Arbeit auf einmal. Rechnungen liegen auf Arabisch und Englisch vor, manche sind Scans, und die Person, die die Eigenheiten jedes Mandanten kennt, betreut bereits zehn andere.
#Welche Teile kann KI vorbereiten?
- Jede Rechnung lesen und Lieferant, Steuernummer, Datum, Nettobetrag, Steuerbetrag und Steuersatz auslesen.
- Rechnungen markieren, denen eine Angabe fehlt, die die Checkliste des Teams verlangt, oder deren Steuersatz nicht zur Position passt.
- Die im Hauptbuch gebuchte Umsatzsteuer mit der Steuer auf den Rechnungen vergleichen und die Differenzen auflisten.
- Posten bündeln, die eine Entscheidung erfordern: Einfuhren, gemischte Leistungen, Bewirtung, Posten, die der Mandant ungewöhnlich gebucht hat.
- Pro Mandant eine Frageliste in dessen Sprache entwerfen.
Die Checkliste selbst stammt aus Ihrer Kanzlei und den Regeln der Steuerbehörde, nicht von der KI. Stennir legt kein Umsatzsteuerrecht aus; Ihre Beraterinnen und Berater entscheiden, was eine ordnungsgemäße Rechnung ist und wie jeder Posten behandelt wird.
#Was bleibt bei der Steuerberatung?
- Die Entscheidung über die Behandlung jedes markierten Postens.
- Die Prüfung des Erklärungsentwurfs anhand der Arbeitspapiere.
- Die Freigabe dessen, was an den Mandanten geht und was eingereicht wird.
- Die Beantwortung von Mandantenfragen dazu, warum etwas auf eine bestimmte Weise behandelt wurde.
Berufsverbände ziehen dieselbe Linie auch anderswo. Das ICAEW erinnert seine Mitglieder daran, dass man KI-Ergebnissen nicht blind vertrauen sollte und dass Mandantendaten in einem öffentlichen KI-Prompt sehr wahrscheinlich die Vertraulichkeit verletzen (ICAEW, Februar 2024). Der Prüfschritt und das freigegebene Werkzeug sind beide Teil des Designs.
#Wann reicht Ihre Buchhaltungssoftware?
Wenn Ihre Mandanten Xero, Zoho Books, Odoo oder Vergleichbares mit sauberen Steuerschlüsseln nutzen, liefert der Umsatzsteuerbericht der Software die Summen bereits. Eine gute Prüfcheckliste deckt den Rest ab. KI lohnt sich, wenn Rechnungen als Scans und Fotos kommen, die Buchungen der Mandanten unzuverlässig sind oder das Team mehr Zeit mit Nachfassen und Prüfen verbringt als mit der eigentlichen Durchsicht. Zur E-Rechnung in Saudi-Arabien siehe ZATCA-E-Rechnungen und arabische Rechnungen.
#Wo passt Stennir hinein?
Ein Audit der KI-Beratung betrachtet Ihre Steuer- und Buchhaltungsarbeit und priorisiert, wo sich KI zuerst auszahlt, mit Kosten- und Amortisationsrechnung für jeden Arbeitsablauf. Gewinnt die Umsatzsteuervorbereitung, baut die KI-Umsetzung sie rund um Ihre Checkliste, auf Arabisch und Englisch, gehostet dort, wo Ihre Regeln es verlangen. Eine namentlich benannte Beraterin gibt jedes Erklärungspaket frei, und jeder Schritt wird protokolliert.
Das KI-Training zeigt anschließend den Vorbereitenden, wie sie Ausnahmen zügig prüfen und wann sie eskalieren. Ist Ihr Team neu im Umgang mit KI in der Finanzarbeit, behandelt KI-Training für Finanzteams, was zuerst vermittelt werden sollte. Das NIST AI Risk Management Framework, Januar 2023 ist eine nützliche Referenz für den Aufsichtsteil.
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Stennir baut die Vorbereitung der Umsatzsteuer-Arbeitspapiere rund um Ihre eigene Checkliste, wobei eine Steuerberaterin jedes Erklärungspaket freigibt.
We aren't
Stennir ist keine Steuerberatung, entscheidet nicht über die umsatzsteuerliche Behandlung und reicht keine Erklärungen für Ihre Mandanten ein.
#Was sollte eine Kanzleileitung im Steuerbereich als Nächstes tun?
Nehmen Sie die drei mühsamsten Mandanten des letzten Zeitraums und notieren Sie, wo die Stunden hingingen: Nachfassen, Lesen, Prüfen oder Entscheiden. Sehen Sie, wie Finanzteams KI nutzen, dann machen Sie die kostenlose Bereitschaftsprüfung oder buchen Sie ein 30-minütiges Gespräch.
#Häufige Fragen
Reicht die KI die Erklärung ein?
Nein. Sie bereitet die Arbeitspapiere und eine Ausnahmeliste vor. Eine Steuerberaterin prüft den Entwurf, entscheidet über die Behandlung jedes markierten Postens und reicht wie bisher über das Portal der Steuerbehörde ein. Jeder Vorbereitungsschritt und jede Freigabe wird protokolliert, sodass die Akte zeigt, was das Werkzeug getan und was die Beraterin entschieden hat.
Liest es arabische Rechnungen?
Ja. Arabische und englische Rechnungen werden beide unterstützt, auch Scans, weitere Sprachen auf Anfrage. Die Genauigkeit wird vor dem Start an den Rechnungen Ihrer eigenen Mandanten gemessen, Feld für Feld, und Prüfende sehen die Originalrechnung neben jedem ausgelesenen Wert statt einer Zusammenfassung.
Was brauchen Sie von uns?
Ihre aktuelle Umsatzsteuer-Checkliste, einige frühere Erklärungspakete mit ihren Arbeitspapieren, eine Stichprobe von Mandantenrechnungen und Hauptbüchern und eine Beraterin, die sagen kann, wohin jede Art von Ausnahme gehen soll. Stennir baut auf der bestehenden Arbeitsweise Ihrer Kanzlei auf, nicht auf einer allgemeinen Vorlage.
Wo bleiben die Mandantendaten?
In der Hosting-Region, die Ihre Kanzlei und die Verträge Ihrer Mandanten vorschreiben, im Leistungsumfang vereinbart, bevor eine Rechnung verarbeitet wird. Konten, Daten und Ausschalter gehören Ihrer Kanzlei, und Mandantendokumente werden nie zum Training eines öffentlichen Modells verwendet.
