はい。ただし手伝えるのは準備であり、申告の判断ではありません。AIはアラビア語と英語の売上請求書と仕入請求書を読み、それぞれに有効な適格請求書として必要な項目があるかを確認し、区分ごとに売上VATと仕入VATを集計し、異常な項目を確認用に示せます。示された各項目の取扱いを決め、申告書を確認し、申告するのは引き続き税務アドバイザーです。
要点
- VAT申告の労力の大半は、申告書そのものではなく、請求書の収集と確認に使われています。
- AIは請求書の項目を確認し、元帳のVATと請求書を突き合わせ、例外を一覧にできます。
- 仕入税額を控除できるかどうかなど、取扱いの判断は税務アドバイザーが担います。
- 顧客のデータは、事務所がその用途に承認したツールにしか入れません。
- 確認前に見つかった例外の数と、確認後に行われた修正の数を測ってください。
#事務所にとって、VAT申告の準備はどのようなものですか
申告期間ごとに、チームは顧客に売上請求書と仕入請求書を求め、顧客の会計ソフトから元帳を取り出し、スプレッドシートで作業します。仕入請求書に仕入先の税番号とVAT額が記載されているか、ゼロ税率の売上に裏付けがあるか、元帳と請求書が一致しているかを確認します。そこから顧客への質問が始まります。
期限はすべての顧客で同じなので、仕事は一度に押し寄せます。請求書はアラビア語と英語で、スキャンのものもあり、各顧客の癖を知っている担当者はすでに他の10社を抱えています。
#AIはどの部分を準備できますか
- 各請求書を読み、仕入先、税番号、日付、税抜金額、VAT額、税率を抽出します。
- チームのチェックリストが求める項目が欠けている請求書や、明細行と合わない税率の請求書に印をつけます。
- 元帳に計上されたVATと請求書上のVATを比べ、差異を一覧にします。
- 輸入、混合供給、接待費、顧客が独特な仕訳をした項目など、判断が必要な項目をまとめます。
- 顧客ごとに、顧客の言語で一つの質問リストを下書きします。
チェックリストそのものは、AIではなく、御社の事務所と税務当局のルールから作ります。StennirはVAT法を解釈しません。何が有効な請求書で、各項目をどう扱うかは、御社のアドバイザーが決めます。
税務アドバイザーに残すべきことは何ですか
- 印のついたすべての項目の取扱いの判断。
- 作業書類と照らし合わせた申告書の下書きの確認。
- 顧客に渡すものと申告するものの承認。
- なぜその取扱いにしたのかという顧客からの質問への回答。
これは、専門団体がほかの場面で引いているのと同じ線です。ICAEWは会員に対し、AIの出力をうのみにしてはならないこと、公開のAIへのプロンプトに顧客データを入れると守秘義務違反になる可能性が非常に高いことを注意喚起しています(ICAEW、2024年2月)。確認の手順と承認済みのツールは、どちらも設計の一部です。
会計ソフトで十分なのはどんな場合ですか
顧客がXero、Zoho Books、Odooなどを使い、税コードがきちんと設定されていれば、ソフトのVATレポートがすでに集計をしてくれます。残りは、よくできた確認用チェックリストで足ります。AIが役に立つのは、請求書がスキャンや写真で届く場合、顧客の仕訳が信頼できない場合、あるいはチームが確認よりも催促と照合に多くの時間を使っている場合です。サウジアラビアの電子インボイスについては、ZATCAの電子インボイスとアラビア語の請求書をご覧ください。
#Stennirはどこで役に立ちますか
AIコンサルティングの診断では、税務と記帳の業務を検討し、AIが最初に投資を回収できる場所に、各業務フローのコストと投資回収の見通しを添えて優先順位をつけます。VAT申告の準備が選ばれれば、AI導入で、御社のチェックリストを中心に、アラビア語と英語で構築します。ホスティングは御社のルールが求める場所に置き、すべての申告書類一式は名前のあるアドバイザーが承認し、すべての手順を記録します。
その後、AIトレーニングで、準備を担う担当者に、例外を素早く確認する方法と、上に上げるべき場面をお見せします。チームが財務業務でのAI利用に慣れていない場合は、財務チーム向けのAIトレーニングで、最初に何を教えるべきかを紹介しています。監督の部分については、NIST AIリスクマネジメントフレームワーク(2023年1月)が参考になります。
We are
Stennirは、御社自身のチェックリストを中心にVAT作業書類の準備の仕組みを構築し、すべての申告書類一式を税務アドバイザーが承認します。
We aren't
Stennirは税務アドバイザーではなく、VATの取扱いを判断することも、御社の顧客に代わって申告することもありません。
税務事務所の責任者は次に何をすればよいですか
前の申告期間で最も手間のかかった顧客を3社取り上げ、時間がどこに使われたか(催促、読み取り、確認、判断)を書き出してください。財務チームがAIをどう使っているかをご覧いただき、無料の準備度診断を受けるか、30分の通話を予約してください。
よくある質問
AIが申告を行うのですか。
いいえ。AIは作業書類と例外の一覧を準備します。税務アドバイザーが下書きを確認し、印のついた各項目の取扱いを決め、これまでどおり税務当局のポータルから申告します。準備のすべての手順とすべての承認が記録されるため、ツールが何をし、アドバイザーが何を判断したかがファイルに残ります。
アラビア語の請求書を読めますか。
はい。スキャンも含めてアラビア語と英語の請求書に対応しており、その他の言語もご要望に応じて対応します。精度は本番開始前に御社の顧客自身の請求書で項目ごとに測り、確認者には要約ではなく、抽出した各値の隣に元の請求書が表示されます。
当社からは何が必要ですか。
現在のVATチェックリスト、作業書類の付いた過去の申告書類一式をいくつか、顧客の請求書と元帳のサンプル、そして例外の種類ごとにどう回すべきかを判断できるアドバイザー一名です。Stennirは汎用のテンプレートではなく、御社の事務所の今の仕事の進め方に合わせて構築します。
顧客のデータはどこに保管されますか。
御社の事務所と顧客との契約が求めるホスティング地域で、請求書を処理する前に範囲の中で取り決めます。アカウント、データ、停止スイッチは御社の事務所のものであり、顧客の書類が公開モデルの学習に使われることはありません。
