Sim, na preparação, não na decisão de submissão. A IA pode ler faturas de vendas e de compras em árabe e em inglês, verificar se cada uma tem os campos de que uma fatura fiscal válida precisa, totalizar o IVA liquidado e o IVA dedutível por categoria e assinalar casos atípicos para revisão. Um consultor fiscal continua a decidir o tratamento de cada caso assinalado, a rever a declaração e a submetê-la.
#Pontos principais
- A maior parte do esforço de uma declaração de IVA está em recolher e verificar faturas, não na declaração em si.
- A IA pode verificar campos das faturas, reconciliar o IVA da contabilidade com as faturas e listar exceções.
- As decisões de tratamento, como se o IVA suportado é dedutível, ficam com o consultor fiscal.
- Os dados dos clientes só entram em ferramentas aprovadas pelo gabinete para esse fim.
- Meça as exceções encontradas antes da revisão e as correções feitas depois dela.
#Como é a preparação das declarações de IVA num gabinete?
Em cada período, a equipa pede aos clientes as faturas de vendas e de compras, extrai a contabilidade do software do cliente e trabalha numa folha de cálculo. Verifica se as faturas de compra têm o número fiscal do fornecedor e um valor de IVA, se as vendas à taxa zero estão documentadas e se a contabilidade bate com as faturas. Depois começam as perguntas ao cliente.
O prazo é o mesmo para todos os clientes, por isso o trabalho chega todo de uma vez. As faturas estão em árabe e em inglês, algumas são digitalizações, e a pessoa que conhece as particularidades de cada cliente já está a tratar de outros dez.
#Que partes pode a IA preparar?
- Ler cada fatura e extrair fornecedor, número fiscal, data, valor líquido, valor de IVA e taxa.
- Assinalar faturas sem um campo que a lista de verificação da equipa exige, ou com uma taxa que não corresponde à linha.
- Comparar o IVA registado na contabilidade com o IVA das faturas e listar as diferenças.
- Agrupar os casos que exigem decisão: importações, operações mistas, despesas de representação, artigos que o cliente classificou de forma estranha.
- Redigir uma lista de perguntas por cliente, na língua do cliente.
A lista de verificação vem do gabinete e das regras da autoridade tributária, não da IA. A Stennir não interpreta a legislação do IVA; são os consultores do gabinete que decidem o que é uma fatura válida e como cada caso é tratado.
#O que fica com o consultor fiscal?
- Decidir o tratamento de cada caso assinalado.
- Rever a declaração preliminar face aos papéis de trabalho.
- Aprovar o que segue para o cliente e o que é submetido.
- Responder às perguntas do cliente sobre a razão de um determinado tratamento.
É a mesma linha que os organismos profissionais traçam noutros contextos. O ICAEW lembra aos seus membros que os resultados da IA não devem merecer confiança cega e que dados de clientes num prompt de IA pública muito provavelmente violam a confidencialidade (ICAEW, fevereiro de 2024). O passo de revisão e a ferramenta aprovada fazem ambos parte do desenho.
#Quando basta o software de contabilidade?
Se os clientes usam Xero, Zoho Books, Odoo ou semelhante com códigos de imposto bem configurados, o relatório de IVA do software já faz os totais. Uma boa lista de revisão cobre o resto. A IA justifica-se quando as faturas chegam como digitalizações e fotografias, quando a classificação feita pelos clientes não é fiável, ou quando a equipa passa mais tempo a insistir e a verificar do que a rever. Para a faturação eletrónica na Arábia Saudita, veja faturação eletrónica ZATCA e faturas em árabe.
#Onde entra a Stennir?
Uma auditoria de consultoria em IA analisa o trabalho fiscal e contabilístico do gabinete e ordena onde a IA tem retorno primeiro, com o custo e o caso de retorno de cada fluxo de trabalho. Se a preparação do IVA ganhar, a implementação de IA constrói-a à volta da lista de verificação do gabinete, em árabe e em inglês, alojada onde as regras exigem, com um consultor nomeado a aprovar cada dossier de declaração e cada passo registado.
A formação em IA mostra depois a quem prepara como rever exceções com rapidez e quando escalar. Se a equipa é nova na utilização de IA em trabalho financeiro, formação em IA para equipas financeiras mostra o que ensinar primeiro. O NIST AI Risk Management Framework, janeiro de 2023 é uma referência útil para a parte da supervisão.
We are
A Stennir constrói a preparação dos papéis de trabalho do IVA à volta da lista de verificação do próprio gabinete, com um consultor fiscal a aprovar cada dossier de declaração.
We aren't
A Stennir não é consultora fiscal, não decide o tratamento em IVA e não submete declarações pelos clientes do gabinete.
#O que deve fazer a seguir o responsável de um gabinete fiscal?
Pegue nos três clientes mais difíceis do último período e registe onde foram as horas: a insistir, a ler, a verificar ou a decidir. Veja como as equipas financeiras usam a IA, e depois faça a avaliação de prontidão gratuita ou agende uma conversa de 30 minutos.
#Perguntas frequentes
A IA submete a declaração?
Não. Prepara os papéis de trabalho e uma lista de exceções. Um consultor fiscal revê a versão preliminar, decide o tratamento de cada caso assinalado e submete através do portal da autoridade tributária, como hoje. Cada passo de preparação e cada aprovação ficam registados, para que o processo mostre o que a ferramenta fez e o que o consultor decidiu.
Lê faturas em árabe?
Sim. As faturas em árabe e em inglês são ambas suportadas, incluindo digitalizações, e outras línguas mediante pedido. A precisão é medida nas faturas dos próprios clientes antes do arranque, campo a campo, e os revisores veem a fatura original ao lado de cada valor extraído, e não um resumo.
O que precisam de nós?
A lista de verificação de IVA atual, alguns dossiers de declarações anteriores com os papéis de trabalho, uma amostra de faturas e registos contabilísticos de clientes, e um consultor que saiba indicar como encaminhar cada tipo de exceção. A Stennir constrói à volta da forma como o gabinete já trabalha, não de um modelo genérico.
Onde ficam os dados dos clientes?
Na região de alojamento que o gabinete e os contratos com os clientes exigem, acordada no âmbito antes de processar qualquer fatura. O gabinete é dono das contas, dos dados e do botão de desligar, e os documentos dos clientes nunca são usados para treinar um modelo público.
