能,但它负责的是准备工作,而不是申报决定。AI 可以读取阿拉伯语和英语的销售及采购发票,核查每张发票是否具备有效税务发票所需的字段,按类别汇总销项税和进项税,并标出需要复核的异常项目。每个被标记项目如何处理、申报表的复核和提交,仍由税务顾问决定。
要点速览
- 增值税申报的大部分工作量花在收集和核对发票上,而不是申报表本身。
- AI 可以核查发票字段,把账簿中的增值税与发票进行核对,并列出例外事项。
- 处理方式的决定,例如进项税能否抵扣,仍由税务顾问负责。
- 客户数据只会进入你们事务所批准用于此类用途的工具。
- 衡量复核前发现的例外事项数,以及复核后做出的更正数。
事务所的增值税申报准备是什么样子?
每个申报期,团队都要向客户索要销售和采购发票,从客户的会计软件中导出账簿,然后在电子表格里逐项处理。他们要核查采购发票上是否有供应商税号和增值税金额,零税率销售是否有支持文件,账簿是否与发票一致。然后,一连串向客户提出的问题就开始了。
所有客户的截止日期都一样,所以工作一下子全涌了过来。发票有阿拉伯语也有英语,有些是扫描件,而那位了解每个客户各种特殊情况的人,手上已经有十个别的客户了。
#哪些部分可以交给 AI 准备?
- 读取每张发票,提取供应商、税号、日期、净额、增值税额和税率。
- 标出缺少团队清单所要求字段的发票,或税率与明细不符的发票。
- 比较账簿中记录的增值税与发票上的增值税,并列出差异。
- 把需要判断的项目归类:进口、混合供应、招待费、客户记账方式异常的项目。
- 用客户的语言,为每个客户起草一份问题清单。
清单本身来自你们事务所和税务机关的规定,而不是来自 AI。Stennir 不解读增值税法律;什么是有效发票、每个项目如何处理,由你们的顾问决定。
哪些事要留给税务顾问?
- 决定每个被标记项目的处理方式。
- 对照工作底稿复核申报表草稿。
- 审批发给客户的内容和申报的内容。
- 回答客户关于某个项目为何如此处理的问题。
这与专业团体在其他领域划定的界线相同。ICAEW 提醒会员,不应盲目信任 AI 的产出,并且把客户数据输入公共 AI 的提示中,极有可能违反保密义务(ICAEW,2024 年 2 月)。复核环节和获准使用的工具,都是设计的一部分。
什么时候你们的会计软件就够了?
如果你们的客户使用 Xero、Zoho Books、Odoo 或类似软件,并且税码设置规范,那么软件的增值税报表已经能完成汇总。一份好的复核清单就能覆盖其余部分。当发票以扫描件和照片形式送来、客户的记账不可靠,或者团队花在追要和核对上的时间多于复核时,AI 才值得投入。关于沙特阿拉伯的电子发票,请参阅 ZATCA 电子发票与阿拉伯语发票。
#Stennir 在其中扮演什么角色?
AI 咨询 评估会审视你们的税务和记账工作,排出 AI 最先带来回报的环节,并附上每个工作流程的成本和回报测算。如果增值税准备胜出,AI 落地实施 会围绕你们的清单搭建它,支持阿拉伯语和英语,托管在你们的规则要求的位置,每份申报资料包都由一位指定顾问审批,每一步都有记录。
随后,AI 培训 会向准备人员演示如何快速复核例外事项,以及何时需要上报。如果你们的团队刚开始在财务工作中使用 AI,面向财务团队的 AI 培训 介绍了应该先教什么。关于监督环节,NIST AI 风险管理框架(2023 年 1 月) 是一份有用的参考。
We are
Stennir 围绕你们自己的清单搭建增值税工作底稿的准备流程,每份申报资料包都由税务顾问审批。
We aren't
Stennir 不是税务顾问,不决定增值税处理方式,也不为你们的客户申报。
税务事务所负责人接下来该做什么?
拿出上一个申报期最费劲的三个客户,记下时间都花在了哪里:追要、阅读、核对还是判断。了解 财务团队如何使用 AI,然后 做免费的就绪度评估 或 预约一次 30 分钟的通话。
常见问题
AI 会提交申报吗?
不会。它准备工作底稿和一份例外事项清单。税务顾问复核草稿,决定每个被标记项目的处理方式,并像现在一样通过税务机关的平台申报。每个准备步骤和每次审批都有记录,所以档案中能看出工具做了什么、顾问决定了什么。
它能读取阿拉伯语发票吗?
能。阿拉伯语和英语发票都支持,包括扫描件,其他语言可按需提供。上线前会在你们客户的发票上逐字段衡量准确度,复核人员看到的是每个提取值旁边的原始发票,而不是一份摘要。
需要我们提供什么?
你们现有的增值税清单、几份历史申报资料包及其工作底稿、一批客户发票和账簿样本,以及一位能说明每类例外事项应如何流转的顾问。Stennir 围绕你们事务所现有的工作方式搭建,而不是套用通用模板。
客户数据存放在哪里?
存放在你们事务所和客户合同要求的托管区域,在处理任何发票之前就在工作范围中商定。账号、数据和关闭开关都归你们事务所所有,客户文件绝不会用于训练公共模型。
